MASAK’tan nakit ve havale işlemlerine yeni denetim dönemi
Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal işlemlere yönelik denetim ve gözetimi genişleten yeni bir düzenlemeyi hayata geçirmeye hazırlanıyor. 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanan tebliğle birlikte, hem banka transferleri hem de yüksek tutarlı nakit işlemler için daha sıkı kurallar uygulanacak.
Yeni düzenleme, bireysel havalelerden işletmelerin yüklü nakit hareketlerine kadar geniş bir alanı kapsıyor. Amaç, suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi, terörün finansmanıyla etkin mücadele edilmesi ve kayıt dışı ekonomiyle daha güçlü bir denetim mekanizmasının kurulması olarak öne çıkıyor. Düzenlemenin, Türkiye’nin de taraf olduğu Mali Eylem Görev Gücü (FATF) tavsiyeleri doğrultusunda hazırlandığı belirtiliyor.
Havale ve EFT işlemlerinde açıklama zorunluluğu artıyor
Yeni dönemde banka havalesi ve EFT işlemlerinde açıklama alanına girilen bilgilerin daha anlamlı ve açıklayıcı olması gerekecek. “Diğer”, “ödeme” veya “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler tek başına yeterli sayılmayacak. Bankalar, transfer sırasında işlem amacının seçilmesine yönelik standart başlıklar sunacak. Gayrimenkul, araç alım-satımı, borç ödemesi, bağış, vergi, danışmanlık, kripto varlık veya bahis gibi seçenekler öne çıkacak. “Diğer” seçeneğinin tercih edilmesi halinde ise en az 20 karakterlik açıklama zorunlu olacak.
Nakit işlemlerde kademeli denetim sistemi
Tebliğle birlikte nakit yatırma ve çekme işlemleri de tutarlarına göre farklı yükümlülüklere tabi olacak.
– 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde, işlemin mahiyeti beyan edilecek ve genel ifadeler kullanılması halinde ek açıklama istenecek.
– 2 milyon 1 TL ile 20 milyon TL arasındaki işlemler için “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması zorunlu olacak.
– 20 milyon TL üzerindeki nakit işlemlerde ise detaylı beyan yapılacak ve işlemi destekleyen belgelerin sunulması gerekecek. Talep edilen bilgilerin verilmemesi halinde işlem gerçekleştirilemeyecek.
İstisnalar ve yaptırımlar
Düşük riskli ve rutin işlemlerin aksamaması amacıyla bazı işlemler kapsam dışında tutulacak. Kişinin kendi hesapları arasındaki transferler, kamu kurumlarıyla yapılan işlemler, bankalar arası işlemler, ATM’den yapılan işlemler ve 200 bin TL’nin altındaki nakit işlemler bu istisnalar arasında yer alıyor.
Kurallara uymayan finansal kuruluşlar hakkında ise 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlar uygulanacak. Yeni düzenlemenin, finansal sistemde şeffaflığı artırması ve denetim mekanizmasını güçlendirmesi hedefleniyor.
