Mali Müşavirlerden MASAK’ın Yeni Rehberine Tepki: “Ağır Yük, Belirsiz Sorumluluk”

Mali Suçları Araştırma Kurulu’nun (MASAK) yayımladığı “Şüpheli İşlem Bildirim Rehberi”, mali müşavirler arasında geniş yankı uyandırdı. Yeni düzenleme, serbest çalışan müşavirlerin sorumluluk alanını ciddi biçimde genişletirken, meslek örgütleri rehberin “belirsiz ve cezai riski yüksek” hükümler içerdiğini savunuyor.

Yeni Rehber Neleri Zorunlu Kılıyor?

MASAK rehberine göre mali müşavirler artık, müşterilerinin işlemleri arasında:

  • Kayıt dışı, karmaşık veya olağan dışı görünen,

  • Kaynağı belirsiz paralar içeren,

  • Kimlik gizleme veya hesap zinciriyle yapılan transferleri,

  • Müşteri profilinden sapma gösteren mali hareketleri

doğrudan MASAK’a bildirmekle yükümlü hale geldi.

Ancak meslek temsilcileri, “şüpheli işlem” kavramının neye göre belirleneceğine ilişkin açık ölçütler bulunmadığına dikkat çekiyor.

Mali Müşavirlerden Tepki: “Suistimale Açık Bir Alan”

Birçok mali müşavir, rehberin müşteri–müşavir ilişkisini zedeleyeceğini düşünüyor. “Her şüpheli işlem bildirilsin” yaklaşımının, meslek mensuplarını ceza tehdidiyle aşırı temkinli davranmaya zorlayacağı ve mükellef güvenini zedeleyeceği belirtiliyor.

Uzmanlar ayrıca, “tedbir almayan müşavir” suçlamasının kolayca yöneltilebileceğini, bu durumun mesleki riskleri tek taraflı artırdığını dile getiriyor.

Cezalar Ağır, Belirsizlik Büyük

Rehbere aykırı davranışlar için 50 bin TL’den 40 milyon TL’ye kadar para cezası öngörülürken, bazı durumlarda 1 ila 3 yıl arasında hapis cezası da gündeme gelebilecek. Sektörde, bir mali müşavire 10 milyon TL ceza uygulandığına dair örnekler konuşuluyor — ancak henüz resmî bir toplu açıklama yapılmadı.

150 Bin Müşavir Etkilenebilir

Meslek örgütleri, rehberin bu haliyle kalması durumunda yaklaşık 150 bin mali müşavirin doğrudan etkileneceğini vurguluyor. Talepler arasında: